Přeskočit na obsah
patří do skupinyApertiaDraivix

01Finance a účetnictví · modul

Hlavní kniha a podvojné účetnictví

Účetní deník, účtová osnova, pravidla zaúčtování, období, uzávěrky a výkazy

K dispoziciDomluvit konzultaci
  • Účetní zápis
  • Řádek účetního zápisu
  • Účet účtové osnovy
  • Účetní období
  • Účetní rok
  • Pravidlo zaúčtování
  • Účetní záznam ze zdrojového dokladu
  • Uzávěrkový běh
  • Číselná řada
  • Interní účetní doklad
  • Zůstatek účtu
15
schopností
11
druhů záznamů
5
automatizací
0
integrací a AI nástrojů

02Co modul umí

Méně rutiny. Víc hodnoty.

Modul AccountingLedger je hlavní kniha Draivixu. Z faktur, plateb, pokladny, skladu, majetku a mezd vytváří vyvážené podvojné zápisy podle pravidel zaúčtování. Účetní má deník, předvahu, rozvahu i výsledovku přímo nad doklady a o každém zápisu rozhoduje nastavený režim zaúčtování.

  • Deník s jediným zdrojemZápisy deníku vznikají jen v hlavní knize, ostatní moduly jí předávají účetní záznamy. Víte tedy, kde každý zápis vznikl, a nikdo neúčtuje bokem.
  • Automatika jen tam, kde chceteRežimy zaúčtování jsou vypnuto, sledování, koncept a automaticky pro povolené typy dokladů. Sami určíte, kolik účtování necháte na systému a co schvaluje účetní.
  • Dvojí zaúčtování nehrozíKaždý účetní záznam má jednoznačný klíč, takže opakované odeslání nevytvoří druhý zápis. Stejný doklad se tak v deníku neobjeví dvakrát.
  • Česká osnova připravenáDostanete české šablony účtové osnovy a základní pravidla zaúčtování. Účetní tak nezačíná od prázdné tabulky a může je upravit pro vaši firmu.
  • Účtování změníte bez programátoraPravidla zaúčtování jsou uložená jako data a měníte je importem. Když účetní potřebuje změnit postup, nemusíte kvůli tomu programovat.
  • Každý zápis je vyváženýKaždý zápis má aspoň dva řádky a strany Má dáti a Dal se rovnají. Částky se ukládají v celých haléřích, takže se nerozcházejí kvůli zaokrouhlování.
  • Historie se nepřepisujeZaúčtovaný zápis nejde změnit a oprava se dělá protizápisem. Účetní historie tak zůstává čitelná a každou opravu dohledáte.
  • Návrhy projdou schválenímNávrhy zápisů procházejí stavy koncept, zkontrolováno, schváleno a zaúčtováno. Do deníku tak jdou až po kontrole a schválení.
  • Interní doklady se střediskyInterní účetní doklad zaúčtujete se středisky, zakázkami a projekty, a to včetně storna. Náklady tak přiřadíte tam, kam skutečně patří.
  • Uzavřené období zůstane uzavřenéÚčetní období má zámek a znovu ho otevřete jen s doloženým důvodem. Do uzavřeného období tak nikdo nic nezapíše omylem.
  • Uzávěrka bez překvapeníPřed uzávěrkou kontrola ukáže, co ještě není dořešené, například čekající a chybné záznamy. Uzávěrkový běh pak prochází schválením, takže se nezaúčtuje bez souhlasu.
  • Cizí měny v aktuální hodnotěCizoměnové zůstatky systém přecení, takže jejich hodnota v účetnictví nezůstane na starém kurzu. Stav přecenění ukáže i kontrola před uzávěrkou.
  • Výkazy přímo nad dokladySestavíte předvahu, hlavní knihu, rozvahu, výsledovku, přehled o peněžních tocích (cash flow) i české výkazy. Čísla vidíte přímo nad vlastními doklady.
  • Pohledávky a závazky v pořádkuSaldokonto vede otevřené položky, ukazuje kandidáty na zápočet a počítá úroky z prodlení. Máte tak podklad pro upomínání i vypořádání.
  • Řady dokladů bez mezerModul vede číselné řady dokladů a čísla jdou za sebou bez mezer, hlídaná pro každou řadu zvlášť. Snadno tak doložíte návaznost dokladů.

03Jak to funguje

Jak to funguje krok za krokem.

  1. Jak se doklad dostane do deníku

    Faktury, platby, bankovní pohyby, pokladna, sklad, majetek i mzdy předají hlavní knize účetní záznam. Zápis do deníku vytvoří vždy jen hlavní kniha. Každý záznam má jednoznačný klíč, takže opakované odeslání nevytvoří druhý zápis. Starší verze stejného dokladu se nahradí novější.

    Číst podrobněji

    O dalším postupu rozhoduje režim zaúčtování. Vypnuto: záznamy se ignorují. Sledování (výchozí): záznamy se jen ukládají. Koncept: vzniknou návrhy zápisů ke schválení. Automaticky: zaúčtují se povolené typy dokladů. Přepnutí na automatické účtování vyžaduje výslovné potvrzení a jméno schvalovatele. Čekající záznamy se zpracovávají každých pět minut.

  2. Účtová osnova a pravidla zaúčtování

    Instalace nabídne české šablony účtové osnovy a základní sadu pravidel zaúčtování. Pravidlo určuje podle typu dokladu, události, daňového kódu a vlastností dokladu, které účty se zatíží na stranu Má dáti a Dal. Účtování změníte importem pravidel, bez programování. Vyřazená pravidla si ponechají historii.

    Číst podrobněji

    Kromě automatických zápisů můžete zaúčtovat interní účetní doklad s řádky, středisky, zakázkami a projekty, včetně storna.

  3. Kontrola a opravy

    Každý zápis má aspoň dva řádky a Má dáti se rovná Dal. Částky se ukládají v celých haléřích. Zaúčtovaný, stornovaný nebo zrušený zápis nejde změnit, to hlídá i databáze. Oprava se dělá protizápisem. Návrhy zápisů procházejí stavy koncept, zkontrolováno, schváleno a zaúčtováno.

    Číst podrobněji

    Záznam, který zaúčtovat nejde, čeká s důvodem: uzavřené období, chybějící účet, chybějící pravidlo nebo nevyvážený zápis. Po opravě se zpracuje znovu. Nástěnka Účetní provoz ukazuje chybné záznamy, čekající ruční zaúčtování, kontrolní seznam uzávěrky, upozornění v evidenci DPH a nespárované bankovní transakce.

  4. Období a uzávěrka

    Účetní rok a období se zakládají příkazem. Uzamčené nebo uzavřené období nepřijme žádný zápis. Před uzávěrkou kontrola ukáže čekající a chybné záznamy, nezaúčtované návrhy, neodsouhlasené zdroje, přecenění cizích měn a stav evidence DPH.

    Číst podrobněji

    Uzávěrkový běh se připraví s řádky, prochází schválením a zaúčtuje uzávěrkové zápisy na nastavené účty (výchozí 701000, 702000, 710000 a 431000). Znovuotevření období vyžaduje doložený důvod.

  5. Výkazy a saldokonto

    Hlavní kniha sestaví obratovou předvahu, hlavní knihu, rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o peněžních tocích a české zákonné výkazy podle šablon. Pro pohledávky a závazky vede otevřené položky, podklad pro upomínání, kandidáty na zápočet a výpočet úroků z prodlení.

    Číst podrobněji

    Modul také vede číselné řady dokladů. Čísla jdou za sebou bez mezer a hlídají se pro každou řadu zvlášť.

04Co běží samo

Automatizace, které šetří čas.

  1. Čekající záznamy nezůstanou ležet

    Každých pět minut se zpracují čekající účetní záznamy podle nastaveného režimu zaúčtování. Účetní tak nemusí zpracování spouštět sama.

  2. Zůstatky ihned po zaúčtování

    Po zaúčtování se přepočítají zůstatky účtů. Čísla v přehledech tak odpovídají tomu, co je v deníku.

  3. Uzavřené období nepustí zápis

    Když zápis míří do uzamčeného nebo uzavřeného období, systém ho zablokuje a záznam čeká s důvodem. Uzavřená čísla se tak dodatečně nezmění.

  4. Starší verze ustoupí novější

    Když se změní zdrojový doklad, starší verze jeho záznamu se nahradí novější. Účetnictví tak pracuje s aktuálními údaji a verze se nehromadí.

  5. Změna období jako spouštěč

    Změna účetního období může spustit pravidlo v modulu Automatizace. Navážete na ni třeba vlastní úkol nebo upozornění pro účetní.

05Časté otázky

Je Draivix podvojné účetnictví?

Ano. Hlavní kniha vytváří vyvážené zápisy na stranu Má dáti a Dal podle účtové osnovy a pravidel zaúčtování.

Zaúčtuje systém doklady automaticky?

Jen v automatickém režimu a jen povolené typy dokladů. Výchozí je režim sledování a přepnutí na automatické účtování vyžaduje potvrzení a jméno schvalovatele.

Jak se opravuje chybný zápis?

Protizápisem. Zaúčtovaný zápis nejde změnit, to hlídá i databáze.

Jaké výkazy hlavní kniha sestaví?

Obratovou předvahu, hlavní knihu, rozvahu, výkaz zisku a ztráty, přehled o peněžních tocích a české zákonné výkazy.

Co se stane s dokladem, pro který chybí účet nebo pravidlo?

Záznam počká s uvedeným důvodem a po doplnění účtu nebo pravidla se zpracuje znovu.

06Souvisí s tím

Moduly, které dávají smysl společně.

Všechny moduly oblasti Finance a účetnictví

Začneme spolu

Popište nám, jak funguje vaše firma.

My vám ukážeme, jak by mohl vypadat systém, který část této práce převezme.

Domluvit konzultaci